Шахрайство в закупівлях: ознаки та як їх перевірити

Шахрайство в закупівлях не завжди помітне з документів. Три компанії подали пропозиції. Замовник визначив переможця. Рахунок збігається з накладною. Але кількість пропозицій не доводить, що учасники конкурували незалежно, а підписана накладна не обов’язково підтверджує, що товар відповідає специфікації.

Щоб перевірити підозрілу закупівлю, відновіть послідовність подій: як обрали постачальника, що він фактично поставив і кому перерахували гроші. На кожному етапі потрібні різні документи.

Ключові висновки

• Зловживання можливі до оголошення закупівлі, під час вибору переможця та після укладення договору.
• Спільні контакти учасників, зміна ціни чи відсутній документ — привід для перевірки, а не доказ шахрайства.
• У Prozorro можна звірити оприлюднені умови та рішення. Для перевірки поставки можуть знадобитися документи й результати огляду, яких немає у відкритому доступі.
• Збіг договору, рахунку й накладної не замінює перевірки товару за специфікацією.

Що таке шахрайство в закупівлях

У цій статті під шахрайством у закупівлях маємо на увазі умисний обман або маніпуляцію, щоб отримати неправомірну вигоду під час закупівлі товарів, робіт чи послуг. Ініціатором може бути постачальник, працівник замовника або кілька сторін. Ризик стосується і публічних, і комерційних закупівель.

Помилка в рахунку, прострочення поставки чи слабке обґрунтування рішення не доводять умислу. Почніть перевірку з конкретного питання: які відомості могли бути неправдивими, хто отримав вигоду та що це підтверджує?

Де виникають ризики: від умов закупівлі до оплати

До оголошення: вимоги під конкретного постачальника

Вимоги можуть звузити коло учасників без належного обґрунтування. Інші сигнали — поділ однієї потреби на кілька закупівель, щоб обійти процедуру чи внутрішній ліміт, або нерозкритий інтерес людини, яка впливала на вибір.

Зіставте початкову потребу з фінальною специфікацією. З’ясуйте, хто й коли змінив вимоги та як це пояснив. Наприклад, сумісність із наявним обладнанням може виправдати вузькі параметри. Важливо, чи підтверджують це документи, складені до вибору постачальника.

Під час торгів: пропозиції, які можуть бути не незалежними

За змови учасники погоджують поведінку замість того, щоб конкурувати. Наприклад, компанія подає пропозицію без наміру виграти, а згодом отримує частину робіт як субпідрядник переможця. Втручання з боку замовника — інша ситуація: він може нерівно застосувати критерії оцінювання і без домовленості між учасниками.

Зіставте пропозиції, рішення замовника та відомості про субпідряд. Перевірте, чи повторюється така поведінка в інших закупівлях. Однаковий шаблон документів або спільна адреса можуть мати звичайне пояснення. Якщо перевіряєте попередні рішення АМКУ щодо спотворення результатів торгів, звіряйте учасника за кодом ЄДРПОУ. Рішення в одній справі не доводить змову в іншій.

Після укладення договору: підміна товару або зміна платежу

На цьому етапі ризики охоплюють рахунки за невиконані роботи, подвійну оплату, поставку дешевшого товару замість погодженого або необґрунтовані зміни ціни чи обсягу. Окремо перевіряйте раптову зміну банківських реквізитів: постачальник може бути справжнім, а лист із новим IBAN — підробленим.

Зіставте додаткові угоди з первісними умовами договору. Нові платіжні реквізити підтвердьте через раніше перевірений контакт, а не за номером із листа про зміну. Більше про ці дії — у матеріалі «Перевірка постачальника».

Якщо в рахунку з’явився посередник, перевірте, хто його контролює та що саме він поставив. Компанія-оболонка може мати законну роль в угоді, але це не підтверджує виконання робіт, за які вона виставила рахунок.

Четвертий доказ: 200 клапанів, але документ охоплює лише 140

Умовний приклад. Замовник купив 200 промислових клапанів. У договорі й рахунку зазначено однаковий код товару. Видаткова накладна підтверджує, що на склад надійшло 200 одиниць. Під час приймання їх порахували, але не звірили маркування.

Пізніше огляд показав: 60 клапанів мають номери партій, яких немає в документі про якість. Тут потрібен четвертий доказ — документ або результат огляду, за яким можна перевірити відповідність саме отриманих одиниць умовам договору.

1. Звірте маркування. Зафіксуйте номери партій на виробах і порівняйте їх із накладною та документом про якість.
2. Перевірте, що охоплює документ. Уточніть у його видавця або профільного фахівця, для яких партій і характеристик він чинний. Перевірте, чи погодив замовник заміну і як її оформив.
3. Сформулюйте висновок без припущень. Отримано 200 клапанів. Наявний документ не підтверджує відповідність 60 із них. Це підстава запросити додаткові матеріали або огляд, але ще не доказ підміни.

Для робіт і послуг логіка та сама. Якщо рахунок збігається з актом, перевірте, що підтверджує заявлений обсяг: журнал робіт, контрольний замір або результати випробувань.

Перемога в попередній закупівлі не доводить, що постачальник виконав договір. Якщо він посилається на цей контракт як на підтвердження досвіду, під час перевірки бізнес-партнера зіставте його заяву з доступними документами про виконання та незалежними відгуками замовників.

Як перевірити підозрілу закупівлю в Україні

1. Відновіть хронологію в Prozorro. Почніть з ідентифікатора закупівлі UA-…. Зіставте оприлюднені вимоги, пропозиції, рішення замовника, договір та зміни до нього — залежно від типу процедури й того, які матеріали доступні. Якщо закупівлю поділено на лоти, перевіряйте потрібний лот, а не лише загальну суму.
2. Звірте договір з оплатою. Якщо йдеться про публічні кошти, перевірте доступні відомості про платежі на порталі Spending. Шукайте за кодом ЄДРПОУ та звіряйте отримувача, дату, суму й призначення платежу. Сума договору може відрізнятися від фактичної оплати, а запис про оплату не підтверджує належну поставку.
3. Зафіксуйте розбіжність і збережіть матеріали. Збережіть доступні вам версії специфікацій, протоколи, накладні, акти й листування. Передайте відповідальній команді конкретне питання: наприклад, чим підтверджено приймання партії або хто погодив зміну реквізитів. Відокремте підтверджені факти від припущень і зазначте, яких документів бракує.

Для приватної закупівлі послідовність та сама, але джерела переважно внутрішні: погоджені заявки, комерційні пропозиції, складський облік і платіжні документи. До укладення договору перевірка контрагента допомагає з’ясувати, хто контролює постачальника та з ким він пов’язаний. Якщо вже є розбіжності в платежах або ознаки прихованих зв’язків між сторонами, фінансове розслідування допомагає перевірити ці обставини за доступними даними.

Як знизити ризик повторення

Розділіть погодження постачальника, приймання товару та оплату. Вимагайте окремого підтвердження зміни платіжних реквізитів і зберігайте обґрунтування суттєвих змін до договору.

Для критичного обладнання ще до замовлення визначте, чим постачальник має підтвердити відповідність: маркуванням, документами на конкретну партію, результатами випробувань чи іншим доказом. Окремо встановіть, хто перевіряє ці матеріали під час приймання.

Поширені запитання

Чи свідчать однакова адреса або схожі пропозиції двох учасників про змову на торгах?

Ні, самі по собі вони не доводять змови. Перевірте, чи мають учасники спільних керівників, чи повторюються схожі пропозиції в інших закупівлях і чи отримав один із них роботи за субпідрядом після перемоги іншого. Оцінюйте ці факти разом і перевіряйте альтернативні пояснення.

Як перевірити, чи оплатили договір, опублікований у Prozorro?

Знайдіть оприлюднені платежі на Spending і зіставте їх із договором за сторонами, датою, сумою та призначенням. Врахуйте аванси й поетапні платежі. Якщо запису немає у відкритих даних, цього недостатньо, щоб стверджувати, що оплати не було.

Що перевірити, якщо накладна збігається з рахунком, але є підозра на підміну товару?

Порівняйте фактичне маркування, модель і партію зі специфікацією та погодженими змінами. Якщо постачальник надав сертифікат або протокол випробувань, перевірте, чи охоплює він саме поставлені одиниці, а не лише ту саму модель.

Які документи зберегти, якщо підозра виникла до оплати рахунку?

Збережіть договір і зміни до нього, рахунок, накладну або акт, листування та запит на зміну реквізитів, якщо він був. Зафіксуйте, що саме не збігається, і передайте матеріали відповідальній команді, щоб вона визначила, що треба перевірити до платежу.

‍